国有（yǒu）企业是国家经济发展（zhǎn）的主力军和（hé）发展我（wǒ）国社会主义市场经济（jì）的重要（yào）支柱，是推进国家现代化、保障人民共同利益的重（chóng）要力量，是（shì）我们党和国家事业（yè）发展的重要（yào）物质（zhì）基础和政治基础。2015 年 8月，中共中（zhōng）央、国务院联合下发《关于深化国有企业改（gǎi）革（gé）的指导意见（jiàn）》，明确要（yào）进一步完（wán）善（shàn）现代企业制度，健全法人（rén）治理结构。2017 年 4 月，国务（wù）院（yuàn）办公厅下发《关于进一步（bù）完善（shàn）国有企（qǐ）业法（fǎ）人治理结（jié）构的指导意见》，明确完善国有（yǒu）企（qǐ）业（yè）法人（rén）治（zhì）理结构是全面依法治企、推进国家治理体（tǐ）系和治理能力现代化（huà）的（de）内（nèi）在（zài）要求，是新一（yī）轮国（guó）有企业改革的重要任务。国有企业进一步完善法人治理（lǐ）结（jié）构，建立中（zhōng）国特色的现代企业（yè）制度已（yǐ）成为新一轮国资国企改革（gé）的焦点（diǎn）。

1 现阶段完善国有企业法人治理结构中（zhōng）存在的问题

       随着国有企（qǐ）业改革步伐的推（tuī）进，当前多（duō）数国有企业进行了公司制、股份制改革，向市（shì）场化（huà）、专（zhuān）业化（huà）、国际化（huà）方向（xiàng）提升（shēng）核心竞争力（lì）。但从（cóng）实践情况看，部分企业（yè）尚（shàng）未形成有效的法人治理结构（gòu），权责不清、约束不够、缺乏制衡等（děng）问题较为突出（chū）；依法治企、中国特色现代企业（yè）制度建设仍不完善，一些董（dǒng）事会、监（jiān）事会（huì）形（xíng）同虚设，选派或推荐的董监高人员未能真正（zhèng）代表出资（zī）人依法履职。这些问（wèn）题主要体（tǐ）现在 4 个方面（miàn）

1.1 事权梳理（lǐ）和履（lǚ）职尽责方（fāng）面

       很多传统国有企业因特殊的历史原因，形成了习惯或（huò）固有的管理流程和方式，部分企业集（jí）团还对其实施了（le）数字化集成。但从依法（fǎ）治企、完（wán）善法（fǎ）人治（zhì）理结构（gòu）的（de）角度来说（shuō），这些延续传统国有企业行政（zhèng）化思维或人制化管理（lǐ）的习（xí）惯存在诸多（duō）不足，特（tè）别是（shì）对党委会、董事会、监事会、经理（lǐ）层、职代会的（de）角色定（dìng）位（wèi）不清，责任边界模（mó）糊，权利（lì）职责不（bú）明。人（rén）力资源部（bù）门在开展“三（sān）定”工作时一（yī）般只制定部门职责，很（hěn）少会明（míng）晰这（zhè）些机构的权责并（bìng）设定相应的流程。党委会核（hé）心（xīn）作用发挥与法人治理结构（gòu）融合不够（gòu），董事会、监事会、经理层协同（tóng）作用发挥不足，职代会依法行使职权、维护职工合法权益的维权意识（shí）不强；职能部门与董事会专（zhuān）业委员会之间只（zhī）存在“点（diǎn）”状对接而非“线”上联动；董事会专业委员会的（de）专（zhuān）家作用发挥不突出。

1.2 人员选拔和制度完（wán）善方面（miàn）

 大型（xíng）国有企业集（jí）团对（duì）下属企业和领导人员的管理，一般采用分层分类管理方式（shì），以（yǐ）基（jī）于资产管理架构下（xià）的组织管理居多。从法人治理结构来（lái）说（shuō），凡由集团直接投资的，都要根据（jù）所投资（zī）企业（以（yǐ）下简称“任职企业”）的性（xìng）质选派或（huò）推荐相应的董监高人员。

 某大型国有企业集团国内并表企（qǐ）业有 350 多家，集团（tuán）直（zhí）接投资的企业有 40 多（duō）家，而直（zhí）接管理（lǐ）的企业只有 20 多（duō）家（jiā）。直接投（tóu）资的（de）企业中，集团均有选派或（huò）推（tuī）荐相应（yīng）的（de）董监高（gāo）人员。但事（shì）实上，在人员选拔上，直管（guǎn）企业和非直管（guǎn）企业差（chà）异很（hěn）大（dà）。对 20 多家直管企业选派或推荐的董监高（gāo）人员（yuán）以专（zhuān）职为主（zhǔ），且需（xū）进行（háng）推（tuī）荐（jiàn）、考察（chá）、公示等严格（gé）的干部选拔任用流（liú）程；对非（fēi）直管企业选派或推（tuī）荐（jiàn）董监高人员的（de）做法相对比较简（jiǎn）单：主（zhǔ）要选（xuǎn）择业务关联度较大的企业人员或集团（tuán）财务、资产经营、审计等相（xiàng）关职能部门人员兼职。对于兼（jiān）职人员的履职情况（态（tài）度）、履职成（chéng）效（价值）、所任职企业对（duì）其的评价（绩效）、任职期限（聘（pìn）任）等都没（méi）有明确规定，缺乏相应的（de）管理制度。

1.3 考核激励（lì）和淘汰约束方面

  很多企业（yè）比较重（chóng）视对直管（guǎn）企（qǐ）业的（de）考（kǎo）核（hé）管（guǎn）理，尤其是（shì）对个人（如党委书记（jì）、董事（shì）长、总经理或（huò）监事长等）的考核，但缺乏（fá）对党（dǎng）委会、董事会、监（jiān）事会、经理（lǐ）层的整体履职要（yào）求（qiú）和考核（hé）评（píng）价，缺乏（fá）淘汰约束机（jī）制。

  对非直管企业所选（xuǎn）派或推荐的董监高人员（yuán）缺乏足够（gòu）的重（chóng）视，缺乏系统的约束和（hé）考核体系（xì）。履职（zhí）对象对（duì）所任职企业的战（zhàn）略定位、经营情况、风（fēng）险识别、转型发（fā）展等信息获取缺乏（fá）原动力和主动性，信息（xī）掌握不全（quán）面、不（bú）充分、不及时，无法充分发挥他们的作（zuò）用和（hé）价（jià）值（zhí）。甚（shèn）至出（chū）现个别履职（zhí）对象因兼职过多（duō），疲于应对，其董监事工作处于“空转（zhuǎn）”状态的现象。这些履职（zhí）对象履职优劣与其职务升降、薪资调整、解（jiě）聘续聘之间（jiān）没有形成必然的联动机制（zhì）。

1.4 培训（xùn）赋能和服（fú）务保（bǎo）障（zhàng）方面

      在充分竞（jìng）争的市场中（zhōng），为节约管理成本，集团一般都不（bú）设（shè）专（zhuān）门（mén）机构负责对履（lǚ）职对象的日常（cháng）管理（lǐ）、动态跟踪等（děng）工（gōng）作。组织机（jī）构不健（jiàn）全导致履职对（duì）象缺（quē）少专业化（huà）指导和培训，缺少任（rèn）职企业（yè）应（yīng）提供（gòng）的（de）必要性支撑和保（bǎo）障。多种因（yīn）素叠加（jiā）削（xuē）弱了履（lǚ）职对象的积极性和履职效能，甚至（zhì）有些（xiē）履（lǚ）职对象（xiàng）对所（suǒ）任职企业（yè）的（de）责、权、利（lì）不（bú）清（qīng）晰，存（cún）在严（yán）重的履职能力恐慌现象。

2 完善国有企业法人治（zhì）理结构（gòu）的（de）对策思考

       国有企（qǐ）业完善法人治（zhì）理（lǐ）结构，建设中（zhōng）国特色（sè）现代企业制度是（shì）一（yī）项长期而细致的工作，是一项系统工程（chéng），其涉及（jí）面广（guǎng）、专业性强、环节烦琐。有一定（dìng）历史（shǐ）的大型国有（yǒu）企业（yè）集团，历史积（jī）淀较为丰厚，在完善法人治理（lǐ）结构，建设（shè）现代企业制度过程（chéng）中（zhōng）出（chū）现一些问题和状（zhuàng）况在所（suǒ）难免。

针对上述问题，认为应从以下 4 方面加以改进（jìn）。

2.1 依法依规明权（quán）责

  彼得·德鲁克（kè）曾经说过：“企业（yè）需要（yào）的（de）就（jiù）是一个管（guǎn）理原（yuán）则（zé）。这一原则能够让人充分发挥特（tè）长、担负责任，凝（níng）聚共同的愿（yuàn）景和一（yī）致（zhì）的努（nǔ）力方向，建（jiàn）立（lì）起团队合（hé）作（zuò）和集体协作，并能调和个人目（mù）标与共同利益”。国（guó）有企业（yè）应该依照《中华人民共和国公司（sī）法》《公司（sī）章程》规定（dìng），以人力（lì）资源“三定（dìng）”思维（wéi）进一步理顺党委会（huì）、董事会、监（jiān）事会、经理层和职代会（huì）之间的权责定位和行权方式，规范（fàn）权力（lì）运行、强化（huà）权利责（zé）任对等（děng），降（jiàng）低管（guǎn）理（lǐ）内耗，杜（dù）绝越位、缺（quē）位等（děng）现象（xiàng），提（tí）升管控效能，促进高（gāo）效发展。

  集（jí）团董监事会是整个集团依法治理的（de）核心，要进一步（bù）发挥集团外部董（dǒng）监事的（de）作用，理顺外部董监事的权责、作（zuò）用、关系（xì），增强其履职效能。强（qiáng）化（huà）集团（tuán）董事会（huì）各专业委员会（huì）与总部相关（guān）职能部室（shì）之间的关系，制定总部（bù）对口职能部门（mén）与董事会专业委员会（huì）的工作联络机制和第一（yī）责任人（rén）制度（dù），以充分发挥专（zhuān）业委员会的作用（yòng）和价值，提升决策（cè）效率和效（xiào）能。

2.2 广开渠道选对人

       对非直接管理的（de）企业，制（zhì）定选派或推荐董监高人（rén）员选拔（bá）聘用制度（dù），进（jìn）一步（bù）完善选派或（huò）推（tuī）荐（jiàn）对象（xiàng）的（de）任职条件、选拔聘任（rèn）以及（jí）任期时间、调任解聘等制度流程。建立健全集团外派董监高人（rén）员的公开招（zhāo）聘、竞争上岗等制度，拓宽选（xuǎn）人用（yòng）人视（shì）野（yě）和渠（qú）道。建立分层分（fèn）类的（de）市场化（huà）公开招聘制度，依法规范（fàn）各类用工管理，形成“干部（bù）能上能（néng）下、员工能进能出、收入能增能减（jiǎn）”的市场化机制（zhì），突破思想束缚和机制瓶颈（jǐng），补齐制（zhì）度短（duǎn）板（bǎn），激发人才动力活力（lì），增强企（qǐ）业竞争力。

       梳理（lǐ）现有派（pài）出或推荐人员情况，进一步优（yōu）化调整。对历史原（yuán）因形成的不合理现象进（jìn）行逐步（bù）调整，平稳过渡，对不能胜任的履职人员及时（shí）予以免职（zhí）；确（què）定合（hé）理的（de）兼（jiān）职数量，对（duì）过度兼职的予以减少，逐（zhú）步改（gǎi）变履（lǚ）职缺位、兼职过（guò）多（duō）现象；解决资产关系、业务板块关系和管（guǎn）理关系不一（yī）致（zhì）等问（wèn）题（tí）。

2.3 明确（què）制度强考核（hé）

  对集团派出或推荐（jiàn）的董监高人员进（jìn）一步明确（què）授（shòu）权事（shì）项（xiàng）、权责边界、考核（hé）评价要求；建立定期（qī）报告、专项报告、重大事项报告等汇报体系。通过履（lǚ）职（zhí）对象的勤（qín）勉（miǎn）尽（jìn）责倒逼任职企业在重大决策、重大项目、专项工作（zuò）以及特殊任务要求等（děng）重大事项上方向正确、过程合规、结果可控。在此（cǐ）基础上制（zhì）定并完善相应履职流程，逐步实现信（xìn）息化管控和数字化集成，提升（shēng）履职效率和效能。

  对履职对象的履职态度、履职能力、勤勉（miǎn）程度、工（gōng）作实（shí）绩等实施多维（wéi）度评价 （评价主体含所任职（zhí）企业及集团相关（guān）职能（néng）、业务部门等）。在相关（guān）法律法规（guī）和规章制度许可范围内，对兼（jiān）职对象适度考虑工（gōng）作（zuò）补贴，建立激励与约束方案，形成（chéng）考核结果与工作（zuò）补贴线性挂（guà）钩，与解聘续聘、提职加薪等（děng）协同联（lián）动。

2.4 培训（xùn）保（bǎo）障赋新能（néng）

       建立（lì）集团职（zhí）能（néng）部门与外部（bù）董监事（shì）的信（xìn）息沟（gōu）通和联络人机制，为外部董监事科（kē）学（xué）合（hé）理决策（cè）提供信息（xī）来（lái）源和保证。建立外部董（dǒng）监事参加（jiā）集团（tuán）重（chóng）大会议、专题会议、重（chóng）大项目中（zhōng）期（qī）讨（tǎo）论等参（cān）会机制；制定对（duì）集团外部董监事在重大政（zhèng）策、市场前沿、行业趋（qū）势、管理创新等方面（miàn）的（de）年度学习（xí）和（hé）培（péi）训计（jì）划，拓宽外部董监事的（de）视野，充分发挥（huī）其专业优势和（hé）集成优（yōu）势，形成共（gòng）同（tóng）调（diào）研、共商大计、共谋发展的新（xīn）格局；优（yōu）化对集团外部（bù）董监事的支撑，充分（fèn）发挥专业委员（yuán）会（huì）的作用。

       加（jiā）强对集团派（pài）出或推荐（jiàn）董（dǒng）监高（gāo）人员的培训和（hé）保障。建立多（duō）部门协同机制，多（duō）形（xíng）式加强对（duì）外派（pài）董监高人员的（de）培训和指导，明确其职（zhí）责、权利和（hé）义务，提升其履职能（néng）力；以“管家式（shì）服务”建立联络人制度（dù），做好（hǎo）向（xiàng）外派（pài）董监高履（lǚ）职人员（yuán）提供保障（zhàng）的“导航仪”。

3 结语

       国有（yǒu）企业是中国特色（sè）社会主义的重要物质基础和政治基（jī）础，改（gǎi）革开（kāi）放（fàng） 40 年来，我国（guó）国有企业（yè）在（zài）体制机制改革上持续深（shēn）化。党的十九届四中全（quán）会聚焦坚（jiān）持和完善中国特（tè）色社会主义制度、推（tuī）进国家（jiā）治理体系和治理（lǐ）能力现（xiàn）代化，明确提出要深（shēn）化国有企业改革，完善中国特色现代企业制度。国有企业完善法人治理结构，建立（lì）中国（guó）特色现代（dài）企业制（zhì）度是一（yī）项系统工程，既要有贯彻“权责法定、权责透明（míng）、协调（diào）运转、有效制衡”的法治思想（xiǎng），又要有“目标量化、责（zé）任封闭（bì）”的管理思维（wéi），还要（yào）受各企业错综复杂的（de）实（shí）际情况（kuàng）制约。要从战略角度深刻理解完（wán）善法人（rén）治理结构的重要（yào）性，以资（zī）本为核心，坚持效率（lǜ）优先，优化流程再造，加强（qiáng）组织配置，细化操作方案，全面形（xíng）成（chéng）适应现代企业制度、独具企业特点、科学高（gāo）效实用的依法治企工作体系，提升（shēng）企（qǐ）业核心竞争力。